邢唷��>� P������O������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ T8�衫����\p
Jones, Debbiey A. B�a�=���=疨�)8X@�"��1��Calibri1��Calibri1��Calibri1��Calibri1��Calibri1��Calibri1h8�Cambria1,8�Calibri18�Calibri1�8�Calibri1���Calibri1���Calibri1�<���Calibri1�>��Calibri1�?�Calibri1�4��Calibri1�4��Calibri1� ��Calibri1�
��Calibri1��Calibri1� �Calibri"$"#,##0_);\("$"#,##0\)!"$"#,##0_);[Red]\("$"#,##0\)""$"#,##0.00_);\("$"#,##0.00\)'""$"#,##0.00_);[Red]\("$"#,##0.00\)7*2_("$"* #,##0_);_("$"* \(#,##0\);_("$"* "-"_);_(@_).))_(* #,##0_);_(* \(#,##0\);_(* "-"_);_(@_)?,:_("$"* #,##0.00_);_("$"* \(#,##0.00\);_("$"* "-"??_);_(@_)6+1_(* #,##0.00_);_(* \(#,##0.00\);_(* "-"??_);_(@_)�� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � �� � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ���� �� 攆f��� �+� �� �)� �� �,� �� �*� �� �� �� �� �� �� �P� � � �P� �
� � � �
� �� �� ���� �� �`� �
� �� �� �� �� ���� � � �� �� �� �� �a>� �� �� � � � (@ @ � � (@ @ � �(� �(x@ @ + � (� � � �0@ @ � ||F>a8殅-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}-}
00\);_(*}A}
00\);_(*ef;_(@_) }A}
00\);_(*ef;_(@_) }A}
00\);_(*ef;_(@_) }A}
00\);_(*ef;_(@_) }A}
00\);_(*ef;_(@_) }A}
00\);_(*ef ;_(@_) }A}
00\);_(*蘈;_(@_) }A}
00\);_(*蘈;_(@_) }A}
00\);_(*蘈;_(@_) }A}
00\);_(*蘈;_(@_) }A}
00\);_(*蘈;_(@_) }A}
00\);_(*蘈 ;_(@_) }A}
00\);_(*23;_(@_) }A}
00\);_(*23;_(@_) }A}
00\);_(*23;_(@_) }A}
00\);_(*23;_(@_) }A}
00\);_(*23;_(@_) }A}!
00\);_(*23 ;_(@_) }A}"
00\);_(*;_(@_) }A}#
00\);_(*;_(@_) }A}$
00\);_(*;_(@_) }A}%
00\);_(*;_(@_) }A}&
00\);_(*;_(@_) }A}'
00\);_(* ;_(@_) }A}(
��00\);_(*�俏�;_(@_) }�})
鷠�00\);_(*蝌�;_(@_) � � �
�}�}*
00\);_(*ゥ�;_(@_) ???� ???� ???�
???�}-}+
00\);_(*}-},
00\);_(*}-}-
00\);_(*}-}.
00\);_(*}-}/
�00\);_(*}A}0
a�00\);_(*骑�;_(@_) }A}1
00\);_(*;_(@_) }A}2
00\);_(*�?;_(@_) }A}3
00\);_(*23;_(@_) }-}4
00\);_(*}�}5
??v�00\);_(*�虣�;_(@_) � � �
�}A}6
鷠�00\);_(*�€�;_(@_) }A}7
渆�00\);_(*�霚�;_(@_) }�}8
00\);_(*���;_(@_) 膊� 膊� 膊�
膊�}�}9
???�00\);_(*蝌�;_(@_) ???� ???� ???�
???�}-}:
00\);_(*}-};
00\);_(*}U}<�
00\);_(*;_(@_) }-}=
��00\);_(*}-}>
00\);_(*}-}?
00\);_(*}-}@
00\);_(*}-}A
00\);_(*}A}B
00\);_(*4�;_(@_) }-}C
00\);_(*}-}D
00\);_(*}-}E
00\);_(*�
20% - Accent1�M��
20% - Accent1ef苕��%�
20% - Accent2�M�"�
20% - Accent2ef蜍��%�
20% - Accent3�M�&�
20% - Accent3ef腭��%�
20% - Accent4�M�*�
20% - Accent4ef溥��%�
20% - Accent5�M�.�
20% - Accent5ef陬��%�
20% - Accent6�M�2�
20% - Accent6 ef��%�
40% - Accent1�M��
40% - Accent1蘈柑��%�
40% - Accent2�M�#�
40% - Accent2蘈娓��%�
40% - Accent3�M�'�
40% - Accent3蘈劁��%�
40% - Accent4�M�+�
40% - Accent4蘈汤��%�
40% - Accent5�M�/�
40% - Accent5蘈忿��%�
40% - Accent6�M�3�
40% - Accent6 蘈��%�
60% - Accent1�M� �
60% - Accent123暢�����%�
60% - Accent2�M�$�
60% - Accent223跂�����%�
60% - Accent3�M�(�
60% - Accent323淖�����%�
60% - Accent4�M�,�
60% - Accent423睜�����%�
60% - Accent5�M�0�
60% - Accent523捦�����%�!
60% - Accent6�M�4�
60% - Accent6 23�����%�"Accent1�A��Accent1O伣�����%�#Accent2�A�!�Accent2繮M�����%�$Accent3�A�%�Accent3浕Y�����%�%Accent4�A�)�Accent4€d�����%�&Accent5�A�-�Accent5K�����%�'Accent6�A�1�Accent6 鳀F�����%�(Bad�9��Bad��俏����%�)Calculation����Calculation�蝌��鷠�%������ ���*
Check Cell���
Check Cell�ゥ�����%�???��???��???� �???��+€�� ��Comma�,€��(�� Comma [0]�-€��&��Currency�.€��.��Currency [0]�/Explanatory Text�G�5�Explanatory Text��%� 0Good�;��Good�骑��a�%�1 Heading 1�G�� Heading 1I}�%O伣��2 Heading 2�G�� Heading 2I}�%�?Э��3 Heading 3�G�� Heading 3I}�%23暢��4 Heading 4�9�� Heading 4I}�%�
5Input�u��Input��虣��??v�%������ ���6Linked Cell�K��Linked Cell�鷠�%��€��7Neutral�A��Neutral��霚��渆�%�€��3��Normal�%� 8Note�b�
�Note�����膊��膊��膊� �膊��9Output�w��Output�蝌��???�%�???��???��???� �???��:€��$��Percent�
;Title�1��TitleI}�%�
<�Total�M��Total�%O伣�O伣��=Warning Text�?��Warning Text���%�X��TableStyleMedium9PivotStyleLight16`��6Sheet1��xSheet2�厇Sheet3���������TSignificant Process: Template completed by: Testing performed by: Task Potential Risk Event !Potential Problem or MisstatementControl Activities Control Objectives Test of Control &Risk Event Likelihood before controls Control Test Results �What can happen to mess up the process or prevent it - look at the risks with each step. For example, keying - human error (misskey)/For example - information in database is wrong.CHuman error is always high likelihood. Choose Low, medium or high DStewardship of assets, to ensure accurate financial data, etc. etc. �How do you know your control activity is working? Pull a sample, check for review (should be signed and dated). Indicate sample size etc. For example, Cardinal reconciliations - pull 4 months �List your process steps here. This can be used to write desk procedures. Task steps should match procedures - otherwise update procedures. �Put who performed tests and what the results were. For example, 10 grant files pulled, one was missing the sign off stamp for verification of data. Put date testing was done. %Risk Event Likelihood after controls jHigh, medium or low. This lets you have an idea of what your risk still is after controls are in place. What have you put in place to make sure that the potential risk event doesn't happen, or is caught timely? Second set of eyes verifying data entry and comparing to source documentation? (evidenced by sign off and review) You can have a control activity that covers several task steps. .ARMICS - Process/Transaction-level Assessment �'0�0�E3*cc��B�����
T8�衫媞ex
d褚MbP?_*+�€%,����&ffffff�?'ffffff�?(�?)�?M KONICA MINOLTA C364SeriesPCL S��8��
oXX8 1/2x11适Courier NewTimes New Roman���������++++0
���
XX�8SPLX�8C364_3PCLXL笚�o�
++++o�
4!�*eo�
o�
4!�*dInTray1InTray2InTray3InTray4InTrayManuald}��H�<�b��dd��XXP_ArialCourier NewTimes New RomanSymbolWingdingsArialCourierTimes New RomanSymbolWingdings�#iv�Ko�
€splwow64.exe憽蘲a(�"KXX333333�?333333�?�&�<3U}}}I}I
}}�}$}I}I
,,,�@Z@?@?@?@ ?@
?@?@?@
?@?@?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@ ?@�
>�>>>>>>>>>>
�
>�>????>>C>>
�
>�>@@@�
@�???CCDD�
B�
B�
B�
B �
B�
B�
B�
B
�
B� AAAAA
�
E�
E�
E�
E
�
E�
E�
E�
E�
E�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE� EEEEEEEEE�
EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�
EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�EEEEEEEEE�:2,,F�~>�@E��Bgg����D
T8�衫z
d褚MbP?_*+�€%,����&ffffff�?'ffffff�?(�?)�?�",�333333�?333333�?�&�<3U>�@��gg����D
T8�衫梴
d褚MbP?_*+�€%,����&ffffff�?'ffffff�?(�?)�?�",�333333�?333333�?�&�<3U>�@��gg����D
�鄥燆鵒h珣+'迟0xhp����4LX
dp�ARMICS Process TemplateARMICS Process Template Virginia Department of AccountsARMICS Process TemplateARMICS Process TemplateFulgham, Betty A.Microsoft Excel@€葓櫬@€{]^�4�@€ú{>`��胀諟.摋+,0
X`€�����
���ARMICS Process Template Virginia Department of AccountsSheet1Sheet2Sheet3Worksheets
!"#$%&'()*+,-./0123456789:;<�=>���@ABCDEF���HIJKLMN�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������Root Entry�������� �Fp磸�W����Workbook������������|SummaryInformation(����?DocumentSummaryInformation8������������G